【判断题】【消耗次数：1】
企业应当根据年度内部控制评价结果，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表等资料，按照规定的程序和要求，及时编制内部控制评价报告。（ ）
①
对
②
错
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相关题目
【判断题】
企业应当根据本评价指引，结合内部控制设计与运行的实际情况，制定具体的内部控制评价办法，规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，按照规定的办法、程序和要求，有序开展内部控制评价工作。（ ）
①
对
②
错
【多选题】
内部控制评价工作组应当对被评价单位进行现场测试，综合运用（ ）等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体内容，如实填写评价工作底稿，研究分析内部控制缺陷。
①
个别访谈
②
调查问卷
③
专题讨论
④
穿行测试
【单选题】
及时编制内部控制评价报告，不需要注意的是（ ）。
①
内部控制评价报告的编制时间
②
内部控制评价报告的编制数量
③
内部控制评价报告的编制主体
④
内部控制评价报告的编制程序
【判断题】
企业内部控制评价部门应当编制内部控制缺陷认定汇总表，结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见，并以适当的形式向董事会、监事会或者经理层报告。（ ）
①
对
②
错
【单选题】
小企业应当根据年度评价结果，结合内部控制日常监督情况，编制（ ），并提交小企业主要负责人审阅。
①
年度内部控制报告
②
季度内部控制报告
③
年度财务报表
④
中期财务报告
随机题目
【单选题】
下列关于操作风险说法错误的是（ ）
①
操作风险是指金融机构员工在业务操作中出现的风险
②
操作风险既可能来自于机构内部，也可能来自于外部
③
操作风险与其他风险的边界难以清晰界定
④
操作风险表现具有差异性和分散性
【单选题】
因未按有关规定造成的未对特定客户履行分内义务或产品性质或设计缺陷导致的损失事件应计入（ ）
①
客户、产品和业务活动
②
就业制度和工作场所安全
③
信息科技系统
④
执行、交割和流程管理
【单选题】
因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件应计入（ ）
①
客户、产品和业务活动
②
就业制度和工作场所安全
③
信息科技系统
④
执行、交割和流程管理